在日常的商业交易中，难免会遇到一些意外情况，比如对方开具发票时金额填写错误。这种情况下，如果不及时进行调整，不仅可能影响企业的财务记录准确性，还可能导致税务问题。因此，当发现对方开票金额开多了时，企业需要采取合理的措施进行调账。以下是一些具体的步骤和建议。

一、核实开票信息

首先，企业应仔细核对原始合同、订单或结算单等文件，确认实际交易金额是否与发票金额一致。如果确实存在金额多开的情况，需要保留相关证据以备后续使用。

二、与供应商沟通

在确认问题后，企业应及时与供应商联系，说明情况并提供相关证明材料。双方可以协商确定正确的金额，并由供应商重新开具正确的发票。在此过程中，保持良好的沟通是关键，有助于快速解决问题。

三、调整账务记录

一旦收到新的正确发票，企业需要根据实际情况调整账务记录。具体操作如下：

1. 冲销原错误发票：将原错误发票对应的分录进行红字冲销。

2. 录入正确发票：按照新的发票金额重新入账。

例如，假设原发票金额为10,000元，但实际应为8,000元，则需先冲销10,000元的分录，再按8,000元重新入账。

四、更新税务申报信息

除了调整账务记录外，还需要同步更新税务申报信息。如果已经基于错误发票进行了税务申报，应在下一次申报中做出相应调整，确保税务数据的真实性和合法性。

五、总结经验教训

为了避免类似问题再次发生，企业应加强内部管理，比如完善采购审批流程，定期检查发票准确性等。同时，与供应商建立长期合作关系时，明确约定发票开具标准，减少不必要的麻烦。

总之，面对对方开票金额多开的情况，企业需要冷静应对，通过合理合法的方式解决，确保财务状况的准确性和合规性。这样不仅能维护企业的利益，也能促进与合作伙伴的良好关系。